等额本息还款法的计算公式
等额本息还款法是常见的贷款还款方式，其核心是每月还款额固定，由本金和利息两部分组成，且每月还款额中的本金占比逐月递增，利息占比逐月递减。该方法的计算公式为：每月还款额 = [贷款本金×月利率×(1+月利率)^还款月数] ÷ [(1+月利率)^还款月数 - 1]
公式中，贷款本金即初始借款金额，月利率为年利率除以12需意与还款周期匹配，还款月数为贷款总期数年数×12。
该公式的推导基于资金的时间价值原理，通过将未来各期还款额现值与贷款本金相等建立等式，最终求出每月固定还款额。例如，若贷款本金100万元，年利率5%月利率约0.4167%，贷款期限20年240个月，代入公式可得每月还款额约为6599.56元。
在还款过程中，每月还款额中的利息部分按剩余本金乘以月利率计算，随着本金逐渐减少，利息部分逐月递减，本金部分逐月递增。以首月为例，利息部分为1000000×0.4167%=4167元，本金部分为6599.56-4167=2432.56元；次月剩余本金为1000000-2432.56=997567.44元，利息部分则为997567.44×0.4167%≈4156.53元，本金部分相应增加至6599.56-4156.53=2443.03元，以此类推。
通过该公式，借款人可直接计算出每月固定还款额，便于财务规划。公式中的核心变量为贷款本金、月利率和还款月数，任一变量的调整都会影响最终还款额。例如，利率上升或期限缩短会导致每月还款额增加，反之则减少。这一计算公式在房贷、消费贷等长期贷款场景中被广泛应用，是金融机构和借款人进行还款计划测算的基础工具。