- 编制《资金日报表》，上报管理层当日资金收支及结余情况；
- 协助成外汇结算、工资发放等专项工作；
- 维护出纳台账，确保资金流动可追溯。
出纳员的所有工作流程具体是怎样的呢？
出纳员的工作流程全析
一、收款流程
1. 审核收款凭证：核对销售发票、收款通知单等原始凭证，确认金额、付款方信息及审批手续整性。
2. 收款操作：接收现金、支票或银行转账，现金需当面点验，支票需检查日期、印鉴及密码区有效性。
3. 开具收款收据：填写收据联次，加盖财务专用章，留存记账联并交付客户回单。
4. 登记日记账：根据收款凭证逐笔登记现金日记账和银行存款日记账，记录日期、凭证号、金额及摘要。
5. 存入银行：当日营业前，将库存现金缴存银行，填写现金缴款单并获取回单。
二、付款流程
1. 审核付款申请：查验费用报销单、付款审批单、采购合同等，确认金额、收款方账户及审批层级合规性。
2. 确认付款方式：根据申请选择现金支付、银行转账或票据结算如支票、电汇。
3. 办理付款：现金付款需收款人签字确认；银行转账需录入准确账户信息，生成付款凭证。
4. 登记日记账：凭付款回单登记日记账，减少对应货币资金余额，标付款用途。
5. 加盖付讫章：在已付款凭证上加盖“付讫”章，防止重复支付。
三、日清日结与对账
1. 盘点库存现金：每日下班前盘点保险柜现金，与现金日记账余额核对，编制《现金盘点表》。
2. 核对银行对账单：每周或每月获取银行对账单，逐笔核对企业银行日记账与银行记录差异，编制《银行存款余额调节表》。
3. 处理未达账项：对支票在途、银行代付等未达账项进行标，跟踪到账情况并更新调节表。
四、凭证传递与保管
1. 整理原始凭证：将收款收据存根、付款回单、银行对账单等分类整理，粘贴原始凭证粘贴单。
2. 传递会计审核：每日或定期将整理毕的凭证移交会计人员，双方签字确认交接记录。
3. 保管票据印章：妥善保管空白支票、汇票、财务章及法人章，实行“印鉴分管”制度，保险柜密码定期更换。
五、其他日常工作