用Excel函数计算等额本息与等额本金的每月还款金额
在贷款还款计算中，等额本息法和等额本金法是两种常见的方式，通过Excel函数可以快速实现每月还款金额的精准计算。等额本息法的核心是每月还款金额固定，其中本金占比逐月递增，利息占比逐月递减。Excel中使用PMT函数即可直接计算，语法为“=PMT(利率, 期数, 本金)”。需意利率需转换为月利率年利率/12，期数按月份计算年限×12。例如，贷款100万元，年利率5%，期限20年，公式为“=PMT(5%/12, 240, -1000000)”，计算结果即为每月固定还款额6599.56元。该函数自动考虑资金时间价值，将未来本息通过复利折现后分摊到每月。
等额本金法的特点是每月偿还固定本金，利息按剩余本金逐月递减，因此总还款额逐月减少。Excel中需分步计算：首先确定每月应还本金=贷款总额/总月数，再计算每月利息=剩余本金×月利率。例如，同样贷款100万元，年利率5%，期限20年，每月本金为1000000/240≈4166.67元，首月利息=1000000×(5%/12)≈4166.67元，首月还款额为两者之和8333.33元；次月利息=(1000000-4166.67)×(5%/12)≈4145.83元，次月还款额为4166.67+4145.83≈8312.5元，以此类推。通过Excel可利用公式“=本金/期数 + (本金-已还本金累计)×月利率”批量计算各期还款额。
两种方法在Excel中的应用均依赖精确的参数设置，需确保利率和期数的单位统一。等额本息通过PMT函数一步得出结果，适合希望还款额稳定的；等额本金则需手动拆本金与利息，前期还款压力较大，但总利息更低。通过Excel函数的灵活运用，可快速对比两种方式的还款差异，辅助决策选择。